経営のお金ガイド
資金繰り相談はどこにする？相談先の違いと最初に整理する5項目
資金繰りをどこに相談するか迷う中小企業経営者へ。金融機関、日本政策金融公庫、よろず支援拠点、中小企業活性化協議会などの役割を比較し、最初の連絡に使える5項目の準備シートを紹介します。
FINANCE JOURNAL
経営のお金ガイド
中小企業の財務・資金繰り
ガイド
知ることから、次の一手へ。
資金繰りから、事業の成長・承継まで。一次資料と独自の確認表・計算例で、経営者の「何から始めれば？」を整理します。
新しく公開した記事
財務・資金繰りの基礎と管理5記事
利益と現金の違いを知り、入金・支払い・残高を管理する。
財務・資金繰り
資金繰り表の更新が止まるときに｜資料集め・反映・確認の役割分担
資金繰り表を作った後の更新業務を、資料を集める人・表へ反映する人・確認する人に分けて整理。少人数の会社で使える担当表と、予定変更を次の確認につなぐ手順を紹介します。
売掛金・入金管理
売掛金管理の始め方｜入金予定と未回収額を整理する手順
売掛金を請求書ごとに整理し、入金の消し込み、期日前と期日経過後の残額、予定変更を管理する手順を解説。架空の請求4件と3列の確認表で、未回収額の内訳を確かめます。
損益・事業計画
損益分岐点売上高の計算方法｜固定費・変動費と検算の手順
損益分岐点売上高を固定費と変動費率から求める方法を解説。架空の月次損益を使い、利益ゼロの検算、目標利益に必要な売上、固定費の変化と計算の前提を確認します。
資金繰り表の作成
中小企業の資金繰り表の作り方と残高の確認方法
資金繰り表を初めて作る中小企業向けに、必要な資料、入出金日での記入、予定と実績の分け方、繰越残高の照合を解説。架空の3か月表と点検手順、公式書式への案内を掲載します。
利益とキャッシュフロー
利益は出ているのに現金がない理由——中小企業が最初に確認したいお金の流れ
利益は出ているのに現金が残らない理由を、売掛金・在庫・借入元金の返済から整理。架空の計算例と、自社で確認できる6項目を紹介します。
資金調達の相談準備2記事
必要な資金と既存の返済を整理し、相談前の準備を進める。
資金調達の相談準備
資金調達の相談前に準備する資料と、必要額・使いみちの整理方法
資金調達の相談前に、使いみち・必要額・支払日・根拠資料を整理する方法を紹介。相談用メモの確認表と架空例を使い、手元資金と必要額を混同しない準備手順を説明します。
借入・返済の整理
借入返済管理表の作り方｜複数契約の元金・利息・残高を整理
金融機関の返済予定表をもとに、複数の借入を社内管理表へまとめる手順を解説。元金・利息・支払合計・残高の架空例と、口座明細や資金繰り表との照合点を紹介します。
補助金の計画と資金繰り2記事
事業目的と経費、支払いから入金までの予定を整理する。
補助金と資金繰り
補助金の後払いと資金繰り｜採択・交付決定・入金の違い
補助金の採択・交付決定と入金を分け、受け取る前の支払いと残高を確認する方法を解説。架空の資金推移と、実績報告・請求までの確認手順を紹介します。
補助金の計画準備
補助金を探す前に整理したい事業目的・経費・実施時期
補助金の検索前に、自社の事業目的、取り組み、経費、実施時期を整理する方法を解説。独自の6項目メモと費用の架空例を使い、公式情報と照合する準備を紹介します。
雇用関係助成金の相談準備1記事
採用・研修の計画と、制度を確認する前の情報を整理する。
助成金の相談準備
雇用関係助成金の相談前に準備すること｜会社・採用・研修の情報整理
雇用関係助成金の相談前に、会社の概況、採用・研修の目的、予定と実施済みの手続き、資料の所在を整理する方法を解説。独自の準備メモとFAQで、公式情報への確認事項を明確にします。
公共入札の参加準備1記事
案件の探し方、参加条件、受注前の費用と支払いを確かめる。
公共入札の準備
初めての公共入札｜案件探しから参加準備までの確認手順
初めて公共入札を検討する会社向けに、国の物品・役務を中心として案件検索、全省庁統一資格、電子入札の準備、公告・仕様書の読み方を整理。確認表で参加条件と費用・支払時期を分けて確認します。
M&Aの準備と企業価値2記事
売却・承継に向けた資料と、企業価値の考え方を整理する。
M&Aと財務の基礎
企業価値と株式価値の違い｜現金・借入を使った計算例
企業価値EVと株式価値の違いを、現預金と有利子負債の簡略計算で解説。仮の返済前後を比較し、数字の基準日や調整範囲、参考値と売却価格・手取りを分ける確認表を紹介します。
M&Aの事前準備
M&Aで会社を売る前に整理する資料｜目的・数字・契約の準備
会社売却を考え始めた経営者向けに、目的と希望、決算・借入・株主・契約・業務資料の整理方法を解説。独自の確認表で、資料の所在と未確認事項、外部開示前の論点を分けます。